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都說業(yè)務(wù)和風(fēng)控是企業(yè)里相愛相殺的兩個崗位，那么你了解在融資租賃企業(yè)里，風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)管理都是這么操作的嗎？
融資租賃（Financial Leasing），又稱現(xiàn)代租賃(Modern Leasing)，是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險和報酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。
它的具體內(nèi)容是指出租人根據(jù)承租人對租賃對象的特定要求和對供應(yīng)商的選擇，出資向供應(yīng)商購買租賃對象，并出租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃對象的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃對象的使用權(quán)。
融資租賃業(yè)務(wù)流程
租期屆滿，租金支付完畢并且承租人根據(jù)融資租賃合同的規(guī)定履行完全部義務(wù)后，對租賃物的歸屬沒有約定的或者約定不明的，可以協(xié)議補充；不能達成補充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定，仍然不能確定的，租賃對象所有權(quán)歸出租人所有。
由于其融資與融物相結(jié)合的特點，出現(xiàn)問題時租賃公司可以回收、處理租賃物，因而在辦理融資時, 對企業(yè)資信和擔(dān)保的要求不高，所以非常適合應(yīng)用于中小企業(yè)融資。
此外，融資租賃屬于表外融資，不體現(xiàn)在企業(yè)財務(wù)報表的負(fù)債項目中，不影響企業(yè)的資信狀況, 這對需要多渠道融資的中小企業(yè)而言是非常有利的。
融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)更新于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)。對于如此知識密集的新型產(chǎn)業(yè)，我們必需有一套科學(xué)的、系統(tǒng)的流程管理、經(jīng)營管理及風(fēng)險控制體系。接下來我們主要分享分以下幾大主題。
風(fēng)險管理實務(wù)
雖然出租人對租賃對象擁有所有權(quán)，較其他的信用融資風(fēng)險低，但仍然會面臨租賃對象失竊、供應(yīng)商欺詐、承租人逾期倒賬等等風(fēng)險。因此，出租人必需具備風(fēng)險意識，全面地把握項目中的風(fēng)險點，及早防范，否則將會影響業(yè)務(wù)的正常運作和租金的安全回收。
隨之而來的是，需要思考并運用一套切實有效的風(fēng)險管理體系來幫助出租人面對、解決業(yè)務(wù)開展過程中所面臨的各種風(fēng)險。租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理可分為權(quán)限管理、保險管理、供應(yīng)商管理、信用風(fēng)險管理、擔(dān)保管理及逾期追蹤管理等六大項。
一、權(quán)限管理
權(quán)限管理是業(yè)務(wù)進行中風(fēng)險管理的最基本一層。本文提倡進行多角色權(quán)限管理，以盡可能地減少人為因素導(dǎo)致的項目失敗、并規(guī)避操作風(fēng)險。而其中需要做到的是項目中的各個干系人，如：營銷人員、審批人員、財務(wù)人員等等角色的分離,使各個項目干系人能真正的做到各司其責(zé)。
1.提案與審批人員分離
其中又包括：項目營銷人員與項目預(yù)審人員分離、業(yè)務(wù)團隊與項目審批團隊分離、撥貸人員與撥貸審批人員分離、業(yè)務(wù)團隊與文審團隊分離。避免“球員兼裁判”的情形發(fā)生，影響項目的可控性，避免增加項目風(fēng)險。以保證項目是真正按照實際的可行性分析、風(fēng)險評估之后而開展的。
2.項目按核決權(quán)限決定審批層級
不同金額大小的案件需要具備不同審批權(quán)限的人員進行審批。例如五百萬（含）以下的項目，一級審批即可；五百萬至一千萬（含）的項目，需要兩級審批；一千萬至五千萬（含）的項目，需要三級審批；以此類推、層層負(fù)責(zé), 以保證項目審批的嚴(yán)謹(jǐn)性，風(fēng)險可控性。
二、保險管理
出租人擁有租賃對象的所有權(quán)，然而當(dāng)租賃對象的價值因意外而減少或滅失時，對出租人而言就是莫大的損失。所以，對于租賃對象是否適當(dāng)?shù)耐侗＜肮芾恚强刂骑L(fēng)險、確保租賃對象價值的一個重要手段。
一般而言，租賃對象會因為火災(zāi)、水災(zāi)、蓄意破壞、失竊等，導(dǎo)致價值的變化。當(dāng)已經(jīng)投保的租賃對象出險后，出租人可以通過保險公司的賠付來減少損失。因此，提倡以保險的方式來進行規(guī)避。保險管理應(yīng)包含：投保金額、保險種類、投保期限及保險受益人的管理。
三、供應(yīng)商管理
在融資租賃的三方交易中，對供應(yīng)商的管理也是至關(guān)重要的。通過對供應(yīng)商額度管控，可以避免租賃對象過度集中于某一行業(yè)或是某一供應(yīng)商的風(fēng)險——即所謂的供應(yīng)商集中性風(fēng)險。在項目評估與操作中，需要適時規(guī)避單一（或是少數(shù)）行業(yè)及供應(yīng)商，以預(yù)防該行業(yè)或該供應(yīng)商出現(xiàn)問題時，而導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險。
四、信用風(fēng)險管理
由于出租人對租賃對象的所有權(quán)，使融資租賃不同于以往的信用融資方式, 但并不表示不需要對承租人的信用風(fēng)險進行管理。同樣的，對交易中可能出現(xiàn)的擔(dān)保公司信用風(fēng)險也需要納入管理范疇來, 因為有信用，就會伴隨著風(fēng)險，所以就需要進行相應(yīng)的管控措施來防范風(fēng)險。
1.承租人信用風(fēng)險管理
需對承租人在各分部的信用情況進行統(tǒng)一管理，以防止其在某地倒賬后，又可順利在其他地區(qū)分部申請租賃項目——即所謂的黑名單管理。
2.擔(dān)保公司信用風(fēng)險管理
若承租人提出擔(dān)保公司作為信用擔(dān)保方式進行擔(dān)保，則需考察擔(dān)保公司的資質(zhì)、可擔(dān)保額度等等。
五、擔(dān)保管理
雖然現(xiàn)在提倡租賃業(yè)務(wù)中不一定非要有擔(dān)保，但在信用制度還不健全的今天，擔(dān)保仍然是一種規(guī)避風(fēng)險的方式。因此，對于各種擔(dān)保物的價值估算、擔(dān)保方式、擔(dān)保流程等，都必須有所了解，認(rèn)識擔(dān)保物的風(fēng)險，并加強對承租人所提出的擔(dān)保物的管理。
六、逾期追蹤管理
租金無法按期收回是出租人最不愿看到的，不僅無法掌握可靠的現(xiàn)金流入，甚至有倒賬的風(fēng)險。對于即將到期的租金，可以通過提醒、預(yù)警等方式有效地減少，甚至避免逾期的發(fā)生；對于已經(jīng)逾期的項目，通過對逾期天數(shù)的管理、逾期級別的控制，仍然可以盡早且盡可能的減少損失。
流程管理實務(wù)
融資租賃包含了出租人、承租人、供應(yīng)商三方的利益，以及租賃對象的所有權(quán)、使用權(quán)管理，所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來確保業(yè)務(wù)的順利進行。藉由流程化的管理，讓項目的各個步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化，使承做租賃業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)相互約束、互為補給。流程管理依序分為客戶營銷管理、業(yè)務(wù)申請管理、業(yè)務(wù)受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項。
一、客戶營銷管理
從項目的營銷階段開始即納入管理流程中來，不僅有利于營銷團隊間資訊共享、項目分析，而且對于管理者而言，更能有效地管理客戶經(jīng)理的績效。
1.有效地對各種承租人信息進行管理
了解承租人基本情況、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要資料。這是很重要的一個環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理可借由對承租人基本情況、經(jīng)營情況等等的了解，為客戶編制財務(wù)報表、生成調(diào)查報告，對客戶信用、承做條件進行評估；也可以根據(jù)承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項目的評估依據(jù)。
2.全程記錄客戶經(jīng)理營銷情況、訪談重點
了解客戶經(jīng)理的營銷策略，作為團隊營銷討論的項目的基礎(chǔ)。
二、業(yè)務(wù)申請管理
客戶經(jīng)理營銷項目后，需報由部門主管及營銷團隊進行項目預(yù)審，以確定由客戶經(jīng)理營銷的項目是否可行、并進行風(fēng)險評估。
1.承做條件可行性評估
營銷團隊需圍繞著該項目的融資金額、授信期數(shù)、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機率等種種進行評估。
2.承租人風(fēng)險評估
對該承租人曾經(jīng)往來項目的信用情況、承租人所提供的相關(guān)擔(dān)保抵押的評估；針對承租人提供的財務(wù)報表或客戶經(jīng)理通過調(diào)查生成的財務(wù)報表、調(diào)查報告等，依據(jù)評分評級項對承租人進行風(fēng)險評估。
3.租賃對象的評估、分析及管理
租賃對象的折舊，租賃對象的稅、費管理，存放監(jiān)管, 租賃對象的二手市場分析, 租賃對象的集中性風(fēng)險分析。
4.供應(yīng)商管理
對供應(yīng)商進行信用調(diào)查，及供應(yīng)商是否擔(dān)保的管理。
5.收益、風(fēng)險評估
總體分析項目的收益率、抗風(fēng)險能力及可行性。
三、業(yè)務(wù)受理管理
項目由營銷團隊提案、經(jīng)業(yè)務(wù)部門受理立項、確認(rèn)為正式項目后，還需對項目進行進一步的審查、審批，以規(guī)避操作風(fēng)險(Operation Risk)。
1.多級審批
經(jīng)受理的項目還需主管復(fù)核；復(fù)核通過后，再按公司的核決權(quán)限進行多級審批。
2.合同管理
經(jīng)過最后一級審批通過后，才能生產(chǎn)正式合同（租賃合同與購買租賃物件合同）。
3.文審管理
對于承租人提供的資料還需進行文審及文審復(fù)核, 以保證承租人所提供資料真實性、有效性，規(guī)避操作風(fēng)險，通過了文審復(fù)核才能進入撥貸管理。
四、撥款管理
為確保對租賃物件的采購，需從承租人處獲得委托付款確認(rèn)書，并將租賃物件采購款項撥給供應(yīng)商。
1.撥款管理
為確保租賃物件采購款項準(zhǔn)確地?fù)芙o供應(yīng)商進行采購，需進行撥款及撥款復(fù)核。
2.待撥款提醒
及時地提醒財務(wù)部門有哪些款項需要撥放，以提高工作效率。
3.賬務(wù)管理
每筆交易發(fā)生時，應(yīng)實時且正確的隨交易自動產(chǎn)生相應(yīng)的會計賬務(wù)。
五、貸后管理
貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。
1.租金繳付的監(jiān)管及提醒
記錄、統(tǒng)計租金繳付情況，并適時地給出提醒，以免疏忽而造成延滯情況。
2.異常狀況的記錄
針對承租人繳付租金的情況給出五級或七級分類，以作為對該承租人后續(xù)租賃項目信用進行評估參考。
3.所有權(quán)轉(zhuǎn)移
租賃期滿后，可根據(jù)合同約定，或由承租人以象征性的購買價格從出租人處購得租賃對象的所有權(quán)；或由出租人繼續(xù)保有租賃對象的所有權(quán)。
